郭总离任审计审计所需资料清单

下面是小编为大家整理的郭总离任审计审计所需资料清单,供大家参考。

　

　1 附件一 审计所需资料清单

　一、被审计人述职报告 主要内容应包括但不限于以下方面：任职期间面临的内外部环境、风险状况、战略规划的制定和实施，以及核心竞争力培养情况；重大经营决策、三重一大原则执行情况；对外投资及管控情况；资金管理、成本管理、项目管理、业绩考核等内部控制的健全与执行情况；历年主要绩效指标的完成情况；任职期间资产负债变动情况；取得的主要经营业绩、存在的问题以及相关的改进建议；公司历史遗留问题处理情况及取得效果；前任审计决定执行及问题整改落实情况等。

　二、公司需要提供的资料 （如有未设相关部室的，请 公司根据实际情况分配任务提供）

　1. 董事会办公室

　各年度董事会决议；公司现行管理办法汇编；董事会会议纪要，包括董事会批准的历年财务预决算方案，税后利润分配、弥补亏损方案，公司资产抵押和融资方案等；党委会纪要；各年度经济活动分析或运营情况分析报告；董事会工作报告；任期末遗留事项等。

　2. 总经理办公室

　各年度总经理办公会会议纪要、党政联席会会议纪要；各年度工作会、主管领导会议讲话材料；印章管理办法及各年度行政用章登记簿；公司及公司负责人获得省部级以上的荣誉称

　2 号；集团公司重要收发文件；任期末遗留事项等。

　3. 人力 资源（社会保障）部门

　审计期末机关机构设置、定编及实际人数;所属单位组织机构图及定岗定编；任期主要领导班子成员分工及任职变动情况；所属主要单位撤并、重组情况；现行薪酬管理制度、工资发放情况、公司负责人薪酬统计；各年度劳动工资发放统计表、人均年收入水平；五险二金管理制度；各年度保险、基金收缴统计资料；任期末遗留事项等。

　4. 工程管理部门 任期内工程项目策划情况（逐一提供工程策划书）；各年度在建项目生产经营主要指标完成情况；各年度生产经营统计报表；重点项目监控报告；业主履约评价报告；工程项目管理办法及检查结果报告；任期内红、黄、绿灯项目统计情况；任期内项目施工进展监测情况；任期末停工、进度滞后项目以及其他遗留事项等。

　5. 设备物资管理部门 现行工程物资管理制度；大宗物资、设备采购计划和审批记录，集中采购和招标记录；各年度设备物资台账、产权证明、盘点资料；任期内固定资产、大型周转材料管理、大修管理、资产处置管理及情况、报废、闲置情况台账，对任期内资产使用状况和效果进行分析；资产产权情况说明，挂靠在个人、其他单位名下资产情况清理；任期末遗留事项情况。

　6. 质量安全监督管理部门

　现行质量、安全生产责任追究管理措施、办法；内部安全

　3 质量检查整改记录，发生的质量、安全事故简要过程、伤亡人数、造成的直接经济损失及影响；公司获得的省部级以上优质工程统计表；任期末遗留事项等。

　7. 财务、资金、税务管理部门

　现行财务内部控制制度；费用开支预算及标准；各年度财务预算及执行情况报表；各年度财务状况分析报告；各年度会计决算及汇总底稿、会计账簿、各年度会计科目余额表及相关会计凭证（报告电子账、网上报表等）；历年财务预决算方案，税后利润分配、弥补亏损方案、公司资产抵押和融资方案；重要的经济合同、协议、重大投融资项目方案及其实施结果资料；各项财产物资清理核销资料，处理历史遗留问题资料；有关对外借款、担保、抵押以及未决诉讼等或有事项资料；集团公司对公司负责人经营业绩考核兑现文件；各年度公司对所属单位、项目经营绩效指标管理办法及奖惩兑现资料；各年度政府部门、中介机构对本公司出具的检察或审计报告；公司重大风险预警预控相关制度、办法；各年度清欠、两金压降管理措施办法及责任奖惩资料；税务缴纳、筹划等资料；任期末遗留事项等。

　安排 1 名熟练掌握财务共享系统的工作人员， 分年度在一个 个 EXCELL 中导出全公司所有核算单位的科目余额表、客商辅助余额表，尽可能导出全公司每个会计科目（末级）的明细账，寻求技术支持请联系集团财务共享中心。

　8. 公司战略发展部

　公司中长期发展规划；任期内公司资质变动情况并复印任

　4 期末时点对应的资质证书；所属单位营业执照和资质情况；公司重大风险识别及全面风险管理体系报告。

　9. 法律事务部

　公司历年法律诉讼案件、案情分析、经济损失（收益）情况；任期内公司法律维权情况及取得的效果、成绩等；任期末遗留法律诉讼情况。

　10. 审计部门

　公司内部审计制度，各年度审计计划、审计报告、整改报告；铁路或路外项目接受国家审计及自查自纠审计整改情况。

　11. 纪检监察部门

　资产保全监管办法或资金损失责任追究办法；各年度效能检查报告；对重大亏损项目、重大安全质量事故、重要资产损失等责任追究及违规违纪人员处理结果资料；任期末遗留事项等。

　11. 经济管理部门

　工程项目责任成本管理制度、项目评估报告、责任成本预算、责任成本考核、分析、监控报表及总结资料；任期内劳务队伍招标选用情况；任期内清退队伍及损失情况；任期内变更索赔和清理概算工作开展情况；任期内所有 亏损项目亏损原因的分析报告；任期末遗留事项情况。

　12. 经营计划部 公司历年承揽任务情况、经营承揽各年度报表；包括工程项目招投标跟踪考察、前期风险效益测算，报价决策、中标通知书、工程施工合同等资料，涉及联合承揽的，需提供联合承

　5 揽合作协议、分割任务清单等文件；对纳入承揽但实际未施工或未达到中标金额的项目单独说明；对纳入新签合同额的变更索赔项目单独说明；基建项目投资计划执行情况；任期末遗留事项等。

　13. 资本运营事业部

　自有土地、房产（构筑物）、锦鲤资产等变动情况，任期内的经营管理情况和任期末的存续情况；任期内资本运营项目总体生产经营情况。

　1 14 4. . 审计其他资料，根据审计需要临时通知后报送。

　料 三、项目部各业务部门需提供的资料 （如有分工不合适的 ，请自行分配任务）

　1 1 ．办公室

　①现行管理制度汇编。

　②办公室会议纪要及相关决议，年度工作总结。

　③项目发文及公司对项目年度考核奖罚资料。

　④业主收文及业主对项目奖罚评比资料。

　⑤未决诉讼、征地拆迁、地方协调资料。

　⑥工资分配办法及项目部职工收入统计表。

　⑦项目部组织架构及人员花名册。

　2. 工程安质

　①工程概况、主要工程量、实施性施工组织设计、施工图工程数量及清单、工程日志、试验检验报告。

　②方案优化及变更索赔措施及成效。

　③已完工程数量及已对下计价数量，剩余工程数量。

　6 ④已完工程主要材料设计数量。

　⑤安全质量控制措施、检查发现问题及整改情况、有无重大质量隐患和责任事故造成损失的情况。

　⑥安质方面奖罚情况。

　3. 计划合同部

　①项目对上合同资料，包括但不限于：项目招投标资料、与业主签订的施工合同及补充协议、重要会议纪要、重大变更设计方案；项目实施性施工组织设计。

　②最新施工图工程数量及合同预计总收入，合同预计总成本确认依据。

　③项目评估及目标责任合同。

　④项目劳务队伍组织管理架构及工程施工内容。

　⑤项目劳务承包合同及劳务招标资料（包括施工承包合同）。

　⑥截至审计期末对上计价情况（按实际完成工程量计算），分已批复和待批复。

　⑦截止审计期末对下计价情况（按实际应对下计价工程量计算），分已对下计价和已完工待对下计价。（提供验工计价（结算）资料；包括合同外计价、签证）。

　⑧变更索赔申报及批复情况（对上）。变更设计登记台帐以及已批复的变更设计资料；索赔报告及批复情况。

　⑨责任成本管理分析资料，对上、对下计价数量台帐。

　⑩经济活动分析，重点与目标利润相比，差异分析（量差、价差）。

　7 4. 财务部

　①会计凭证、账簿、科目余额表（历年电子版数据）、报表、出纳帐、银行对账单。

　②按照收入成本匹配原则，应调整的收入成本、其他收入清单（需制成表格）。

　③资产、负债明细表及盘点记录（资产影像）。

　④分包单位计价拨款台帐，供应商（租赁单位）结算拨款台账等。

　⑤采用架子队核算模式的，必须提供架子队核算台账。

　5. 物资设备部

　①材料设备招标采购及相关合同。

　②开工至审计期末累计材料采购、消耗、库存汇总表（数量、金额），库存盘点表。

　③已完工程主要材料理论用量与实际消耗数量对比，节超分析。

　④材料采购平均单价（实际购买价），与合同单价对比，分析材料价差总额。

　⑤拌合站砼及原材料考核分析。

　⑥周转材料购买、调入、租赁台账、盘点表。

　⑦自有固定资产台帐及折旧计提表。

　⑧外租设备合同，结算与支付台账，外租设备工作出勤记录。

　⑨材料、设备租赁发票提供情况。

　⑽施工队领用材料与理论消耗对比分析（清包队伍及大包

　8 队伍）。

　⑾废旧材料、设备、临时设施的处置、收入情况。

　6. 审计相关表格及其他资料（ 审计基础表格 1 1 、表格 2 2 、表格 3 3 、表格 4 4 等 ）。

　7. 项目生产经营情况汇报（参照模板）

　9 附件三

　审 计 承 诺 书

　集团公司审计组:

　根据中国铁建大桥工程局集团有限公司经济责任审计有关规定，我公司按照审计组要求提供了审计所需全部资料，并郑重承诺如下: 一、所提供数据信息、文件、合同、会议纪要和记录、情况说明等资料（包括电子资料）真实、准确、完整; 二、所提供资料真实、完整地反映了单位全部经济事项， 无账外账户、账簿、资产、抵押或担保等事项; 三、本单位及单位负责人对所提供资料存在不真实、不完 整的情况承担责任。

　单位主要负责人(签字):

　 总会计师或财务负责人(签字):

　（公章）

　年

　月

　日

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