XX市审计局政府投资审计中心年度部门整体支出绩效自评报告

　XX 市审计局政府投资审计中心年度部门 整体支出绩效自评报告 一、部门概况 （一）我单位是根据 XX 市机构编制委员会《关于成立 XX 市审计局政府投资审计中心的批复》（XX 编复〔2015〕32 号）于 2015 年 12 月成立，共有 23 个编制，隶属XX 市审计局管理，是具有社会公共服务宗旨和业务范围的公益一类事业单位法人，内设 3 个科室主要围绕政府投资审计工作和土地储备支出的评审等开展工作，服务社会经济发展。

　（二）我单位主要负责对政府投资审计项目和土地储备成本评审项目履行监督职能以及上级交办的其他工作。

　（三）我单位 2017 年根据市委市政府及主管部门的工作安排，完成了对投入 XX市新机场建设资金的审计调查；完成了计划安排及追加的 4 个政府投资审计项目和 4个土地评审项目；开展了 1 项跟踪审计项目。

　（四）我单位在主管部门的指导下，围绕审计监督、“三重一大”、人事财务管理、廉政纪律等方面制定了以下管理制度：《XX 市审计局政府投资审计中心“三重一大”制度实施办法》、《XX 市审计局政府投资审计中心工作规则》、《XX 市审计局政府投资审计中心审计业务流程（试行）》、《XX 市审计局政府投资审计中心财务管理暂行规定》、《XX市审计局政府投资审计中心工作纪律管理制度》、《XX 市审计局政府投资审计中心考勤管理办法》、《XX 市审计局政府投资审计中心学习培训制度》、《XX 市审计局政府投资审计中心委托社会专业机构承担项目管理办法》、《XX 市审计局政府投资审计中心收发文管理规定》、《XX 市审计局政府投资审计中心档案管理制度》、《XX 市审计局政府投资审计中心审计项目进度管理办法》和《XX 市审计局政府投资审计中心委托社会专业机构承担项目管理办法》。

　（五）我单位资金来源为市级财政拨款，2017 年一般公共服务支出 163.24 万元，其中：基本支出 143.25 万元，项目支出 19.99 万元。

　（六）政府采购情况，我单位 2017 年未编制政府采购预算，严格按照市财政局政府采购手续，购买了 1 台保险柜和 1 台复印机。

　（七）固定资产情况，包含主管部门移交我单位固定资产，我单位 2017 年底账面固定资产合计约 41.21 万元。

　二、绩效目标 （一）部门总目标。

　我单位总目标是完成市委、市政府及主管部门交办的政府投资审计项目和土地收储成本评审项目。

　（二）部门项目具体计划目标。

　一是完成政府投资审计项目及重大投资项目的预算执行、工程结算和竣工决算的审计工作；二是承担市委、市政府安排的土地储备支出评审工作；三是完成政府投资项目专项审计或审计调查；四是完成聘请社会专业机构参与政府投资建设项目初审和委托社会专业今后对土地储备支出进行评审。

　三、评价思路和过程 （一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

　（二）评价目的：通过收集单位基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析单位资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

　（三）评价依据为评价年度我单位部门整体支出绩效目标。

　（四）评价对象是 XX 市审计局政府投资审计中心，评价时段为 2017 年度。

　四、评价结论和绩效分析 （一）评价结论。

　我单位部门整体支出绩效较好，自评分为 99 分。

　（二）具体绩效分析。

　1.“部门决策”指标自评分为 35 分。我单位的负责对政府投资审计项目和土地储备成本评审项目履行监督职能以及上级交办的其他工作；在主管部门的指导下，根据审计计划开展审计工作，审计计划是与部门中长期规划相适应的，年度工作目标与部门中

　长期规划目标一致，并根据科室和人员设置，分配审计工作，执行详细的工作计划；严格根据市人社局的程序，核定人员基数；严格根据市财政局的程序，规范预算程序，编制预算内容；合理配置办公资源，满足单位日常工作需求；重点项目资源分配，对重点项目完成实施的加以保障。

　2.“部门管理”指标自评分为 19 分。基本支出预算执行率为 80%，主要是因为单位新成立，日常管理及相关支出处于起步阶段，日常支出较正常情况少；项目支出预算执行率 99%，项目是审计业务工作经费，为保障审计项目高效高质实施，经费支出提供了有力保障；我单位无“三公经费”支出；单位制定了内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，我单位严格依据国家财经法规和财务管理制度规定支出经费，每笔支出都有完整的审批手续；2017 年在职人员控制率为 47.82%；我单位为加强资产管理、规范资产使用在财务管理制度中明确了资产管理要求，固定资产资产在用率为 100%；我单位为加强审计业务管理，制定了《XX 市审计局政府投资审计中心委托社会专业机构承担项目管理办法》和《XX 市审计局政府投资审计中心审计项目进度管理办法》；严格根据市财政局的政府采购程序规定，严格执行，有完备的采购手续及备查资料。

　3.“部门绩效”指标自评分为 45 分。我单位在审计工作中，按照 2017 年度审计计划安排，完成政府投资审计项目，按照 2017 年度审计计划安排和市土储中心的来函，完成土地储备成本评审项目；对市委市政府及相关部门的来函回函率为 100%，工作任务完成考核率为 100%；我单位人员定期开展相关培训；按要求公开预算、决算及单位相关信息；为鼓励职工，单位制定了《XX 市审计局政府投资审计中心奖励性绩效工资分配方案（试行）》，促进单位长效管理。

　五、主要经验做法 一是加强资金管理意识，提高整体支出绩效，提高财政资金使用效率，二是加强部门财务管理，月度原始凭证及时入账，及时查看核对当季预算执行进度；三是积极与市财政局归口管理处室沟通，对于预算支出执行过程中存在的疑惑，积极沟通解决。

　六、存在的问题 存在问题是我单位财务工作人员经验不丰富，对财政预算理解还有不到位的地方。

　七、改进措施及建议

　积极与市财政局归口管理处室沟通交流，在以后工作中，希望能增加在财政资金使用过程中的相关培训内容。

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